老师 你好！我的财务报表不知道该怎么填，麻烦您帮我看看 是怎么回事。

小方 追问

2019-01-15 10:30

没有实收资本

小方 追问

2019-01-15 10:31

一开始做账就没有写实收资本

曹老师 解答

2019-01-15 10:35

那你表截全了，都看不见数据

小方 追问

2019-01-15 10:46

老师 麻烦帮我看一下。谢谢

小方 追问

2019-01-15 10:55

老师 在看吗？今天报税最后一天，我急死了！

曹老师 解答

2019-01-15 10:55

你期初有固定资产，期末就没有固定资产了？你又收入，有税金，税金还不少，你没有未分配利润吗？你这报表不是从账套里拉出来的吗？

小方 追问

2019-01-15 10:57

我把未分配利润结转到应付利润了！！

小方 追问

2019-01-15 10:57

报表是从套账里拉出来的。

曹老师 解答

2019-01-15 10:58

你是要把利润全都分配掉吗

小方 追问

2019-01-15 11:01

老师 那你教教我该怎么账务处理？

曹老师 解答

2019-01-15 11:05

利润分配这个账户只是年末的时候才用到，月末时结转至本年利润。
借：主营业务收入 其他业务收入 营业外收入 投资收益 贷：本年利润
借：本年利润 贷：主营业务成本 营业税金及附加 营业费用 管理费用 财务费用 其他业务成本 营业外支出 投资收益 所得税
到了年末，按本年利润的余额方向转至利润分配 下面假设有净利润
借：本年利润 贷 利润分配
借：利润分配 贷：盈余公积
借：利润分配 贷：应付股利