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送心意

蒋飞老师

职称： 注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师

2019-01-22 21:24

你好！ 
1.. 计提医保社保，还有公积金，工资 
借：管理费用-工资 
管理费用-社保（单位部分） 
管理费用-公积金（单位部分） 
贷：应付职工薪酬-工资 
应付职工薪酬-公积金 
应付职工薪酬-社保

蒋飞老师 解答

2019-01-22 21:25

2.发工资 
借：应付职工薪酬-工资 
贷：银行存款 
应交税费-应交个人所得税

9447707 追问

2019-01-22 21:30

请问老师我们6月份增员，10月份才完成缴费了，那我这样要怎么计提呢，10月份一个月补了前面3个月的医保社保

蒋飞老师 解答

2019-01-22 21:34

你好！ 
可以的，交纳时一次做账了

9447707 追问

2019-01-22 21:52

不明白，不要计提吗？

蒋飞老师 解答

2019-01-22 21:54

补交的，可以不计提了

蒋飞老师 解答

2019-01-22 21:56

其实社保不用计提的，当月的社保，月初就缴纳了

9447707 追问

2019-01-22 21:58

那之前由于增员导致无法按时交，直接就在摘要写明缴交6-10月医社保吗？

蒋飞老师 解答

2019-01-22 22:07

你好！ 
 
可以的

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相关问题讨论
你好！ 1.. 计提医保社保，还有公积金，工资 借：管理费用-工资 管理费用-社保（单位部分） 管理费用-公积金（单位部分） 贷：应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-公积金 应付职工薪酬-社保
2019-01-22 21:24:58
公积金属于留存收益，不存在支付的问题。与工资的计提是两个概念。不要混淆了。
2016-03-29 11:24:19
1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
2017-04-10 18:08:34
你好！没有直接用盈余公积发放现金股利的。盈余公积一般用于弥补亏损、转增资本、派送新股。
2018-05-06 07:07:53
你好，是用盈余公积来分配利润的意思
2022-03-24 17:40:07
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