送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2019-01-23 10:08

您好 
因为购进的原材料有一部分用于生产免税产品 所以不得抵扣的进项为16*100/(100+200)=5.3 
可以抵扣的=16-5.33=10.7

& 追问

2019-01-23 10:41

为什么要用16去减

bamboo老师 解答

2019-01-23 10:43

因为增值税进项税额是16万 所以要用16减去不能抵扣的进项

& 追问

2019-01-23 10:43

为什么要用16×100

bamboo老师 解答

2019-01-23 10:44

100是免税的销售额 所以要用16*100/(100+200)

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相关问题讨论
您好 因为购进的原材料有一部分用于生产免税产品 所以不得抵扣的进项为16*100/(100+200)=5.3 可以抵扣的=16-5.33=10.7
2019-01-23 10:08:03
你好 贷款服务进项税不能抵扣! 0.54可不是贷款的进项税哟
2019-08-26 06:45:09
同学你好,这个是增值税普通发票,不可以抵扣进项的,只有增值税专用发票才可以抵扣进项的。
2020-06-17 20:47:59
你好! 这是税务上的特殊规定
2019-09-22 11:40:44
用于免税,简易计税,集体福利,个人消费,非正常损失方面是不能抵扣
2019-03-15 13:20:51
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