消防检测和维保的小规模纳税人，应收账款包含居间费要怎么做分录呀？

LL 追问

2019-01-23 16:26

居间费我计入管理费用了 
1、借：应收账款    
贷：主营业务收入  
  
2、借：管理费用——居间费 
贷：应收账款  
  
3、借：主营业务收入（居间费部分） 
贷：其他应付款   
  
4、借：银行存款 
贷：应收账款 
  
5、借：其他应付款 
     贷：库存现金 
 我自己做的分录，应收账款不平，要怎么做呢

LL 追问

2019-01-23 16:34

老师还在吗？

岳老师 解答

2019-01-24 09:09

当然不平了，您都冲抵了应收款，再支付现金；那不是重复了吗？打个比方，单位从您工资里扣了这个月应交个税1000元，您自己又上税务局交了1000元，就重复了。

LL 追问

2019-01-24 09:13

老师，那我要怎么做分录呢？

岳老师 解答

2019-01-24 09:29

您到底是直接支付，还是从应收账款中直接扣下？

LL 追问

2019-01-24 09:42

应收账款包含居间费，报表要体现不包含居间费的应收账款，钱没有那么快收到的

岳老师 解答

2019-01-24 13:40

麻烦您告诉我：居间费到底是您直接支付，还是从应收账款中直接扣下？为了为您准确解答，请直接补充我的追问。