一笔18年11月开的票，19年1月才上传系统，18年第四季度季报时那笔票对应的税未报，现在系统18年第四季度比对不通过，该怎么办？

一笔18年11月开的票，19年1月才上传系统，18年第四季度季报时那笔票对应的税未报，现在系统18年第四季度比对不通过，该怎么办？

答： 你好，修改4季度申报表。

18年第四季度填了所有者权益表了的，系统显示上期未填数据，是不是表示现在是19年第一季度，所以上年就是指18年第一季度呢

答： 你好 资产负债表期初数应为年初数。即去年年末数

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

做一家小规模公司的账，它18年第四季度的所提税，是在19年1月时才计提并缴纳的。现在申报19年第一季度的企业所得，那在1月份交的18年第四季度的企业所得，是不可以在税前扣除的是吗

答： 这个是不可以的，您不应该在19年1月份计提去年四季度的所得税费用，这个是应该在2108年12月份计提的。