分配利润时已经在应付工资里已经平分出去，到年底时要调整应付工资时，如何做在未分配利润里。会计分录如何写？

Merry 追问

2019-01-26 11:16

不用再调工资了是吗

庄老师 解答

2019-01-26 11:16

你好，你以前是做到那个科目，分录是什么

Merry 追问

2019-01-26 11:20

应付工资

Merry 追问

2019-01-26 11:21

年底才说是分配股利来，所以现在需要调

庄老师 解答

2019-01-26 16:34

你好，你当时做的分录是什么才能调整

Merry 追问

2019-01-26 18:42

当时我没做分配股

Merry 追问

2019-01-26 18:45

只是做借应付工资，贷银行存

庄老师 解答

2019-01-26 19:28

你好，做调整，借应付利润，贷应付职工薪酬

Merry 追问

2019-01-26 19:34

应付职工薪酬就在贷方会有一笔负数，那我这个怎么整

庄老师 解答

2019-01-26 20:19

应付职工薪酬就在贷方会有一笔负数说明已经发放工资还没有计提，

Merry 追问

2019-01-26 20:29

是的，没计提，现在如何计提上

庄老师 解答

2019-01-26 21:01

你好，补计提应付职工薪酬

Merry 追问

2019-01-26 21:09

借应付职工薪酬   贷利润分配-应付利润   是这样计提上去

庄老师 解答

2019-01-26 21:33

应付职工薪酬就在贷方会有一笔负数，借管理费用，贷应付职工薪酬

Merry 追问

2019-01-26 21:37

两个职工薪酬都在贷方，这样有两笔负数

庄老师 解答

2019-01-26 22:07

应付职工薪酬就在贷方会有一笔负数

Merry 追问

2019-01-26 22:34

分配利润时已经在应付工资里已经平分出去，到年底时要调整应付工资时，如何做在未分配利润里。麻烦帮我写一下完整的会计分录，和计提的会计分录。谢谢！

庄老师 解答

2019-01-27 10:12

你好，计提工资时，借管理费用－－工资，贷应付职工薪酬－－工资，分配利润时，借利润分配一应付利润，贷应付利润，只是做借应付工资，贷银行存，应付职工薪酬就在贷方会有一笔负数时，调整分录结平，借应付利润，贷应付职工薪酬