1月3号的费用发票，入到18的账可以吗？实际也是18年的费用，只是票开的晚了几天

sherry 追问

2019-02-01 10:39

如果我入账到18年，做18年的汇算清缴的时候，会被税前剔除吗？毕竟票面日期是2019年1月3日

蒋飞老师 解答

2019-02-01 10:42

最好，是12月底计提， 
然后1月份先冲销后按照发票重新做分录

蒋飞老师 解答

2019-02-01 10:42

其实结果是一样的。

sherry 追问

2019-02-01 16:19

结果是一样的是什么意思？是都会被税前剔除吗？

蒋飞老师 解答

2019-02-01 16:42

12月份做计提就可以了 
借：管理费用 
贷：应付账款 
 
然后1月份先冲销

蒋飞老师 解答

2019-02-01 16:42

借：管理费用 
贷：应付账款 
金额用负数

蒋飞老师 解答

2019-02-01 16:42

然后再重新做分录 
借：管理费用 
贷：应付账款