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送心意

佟老师

职称： 税务师,中级会计师

2019-02-11 10:35

你好，你是进项大于销项吗？

加油 追问

2019-02-11 10:37

是呀

加油 追问

2019-02-11 10:38

就是平常的时候销项大于进项，或者进项大于销项，月底需要结转销项税和进项税吗，还是到年底在结转

佟老师 解答

2019-02-11 10:39

借：应交税费-应交增值税（销项税额） 
贷：应交税费-应交增值税（进项税额）金额按照销项税额填列

加油 追问

2019-02-11 10:41

差额呢？

佟老师 解答

2019-02-11 10:42

差额，留在进项税额里呢，等下期销项在抵扣了

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相关问题讨论
您好，这个是需要的哈
2022-01-11 21:12:10
同学你好，是需要手动结转的；
2021-10-06 11:05:56
结转销项税额、进项税额 结转进项时 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税——进项税额 结转销项时 借：应交税费——应交增值税——销项税额 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 结转进项税转出时 借：应交税费——应交增值税——进项税额转出 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 1） 如果转出未交增值税科目余额在借方，代表留抵，不用再做账； 2） 如果转出未交增值税科目余额在贷方，代表应该缴纳的，应先做如下结转分录： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 缴纳时 借： 应交税费——未交增值税 贷：银行存款
2020-08-04 21:14:25
可以的，这个是可以的，
2020-07-30 10:56:00
你好， 实际是什么情况 ？ 交的税款对吗 ？
2020-02-26 20:50:38
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