老师，每个月都需要结转进项税和销项税吗？结转的金额从哪得到？

Lu丽容 追问

2016-11-23 16:13

像我公司有一种这样的情况：当月开出的销项票税费是100元，成本票里有进项税是110元了，但这110中有50元是不能抵扣的，因这50元税费的成本是买入来自用的，那我又应该怎么做结转呢？

Lu丽容 追问

2016-11-23 16:15

不是的如何做。？假如是的话又如何做

邹老师 解答

2016-11-23 16:00

你好，不需要的
只需要根据应纳税额结转
期末结转  借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）  贷；应交税费-未交增值税

邹老师 解答

2016-11-23 16:08

是的

邹老师 解答

2016-11-23 16:14

你好，买来自用是用于职工福利？

邹老师 解答

2016-11-23 16:17

如果是可以抵扣的，不用做结转未交增值税
如果是 ，按40做结转未交增值税