老师，我们一个月利润太多了，用暂估材料成本来冲利润，借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估。等次月材料票进来了，再冲：借：应付账款--暂估 贷：银行存款/库存现金，这样合理吗

老师，我们一个月利润太多了，用暂估材料成本来冲利润，借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估。等次月材料票进来了，再冲：借：应付账款--暂估 贷：银行存款/库存现金，这样合理吗

答： 月末，借：原材料 贷：应付账款-暂估，借：主营业务成本 贷：原材料 ，下月初红字冲掉借：原材料 贷：应付账款-暂估这笔分录，在写正确的

老师，冲回了原材料暂估，原材料原材料余额在贷方，主营业务成本怎么处理

答： 冲回上月暂估后,本月应该有未开票的原材料吧.主营业务成本是库存商品结转过去的,商品都做出来了应该不存在原材料在贷方的情况.

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，我们之前原材料暂估10万，单价是200，这个月来了5万发票，单价是220，那这个差额可以直接计入主营业务成本吗？借：主营业务成本 贷：原材料，这样做分录可以吗？

答： 您好 您如果差额分录这么写的话 那您贷方的原材料金额会平么？