收到股权转让款计哪个科目？

阿群 追问

2019-02-14 08:34

老师您好！另一个科目

张艳老师 解答

2019-02-14 08:35

是您公司的股权还是您公司对外投资的股权啊？

阿群 追问

2019-02-14 08:45

对外投资，现在把股权转让了收到的股权转让款

张艳老师 解答

2019-02-14 08:46

借：银行存款    
          贷：长期股权投资  
                      投资收益

阿群 追问

2019-02-14 09:35

老师您好！我没看到有长期股权投资余额，那贷方都计投资收益？

张艳老师 解答

2019-02-14 09:36

您没有确认长期股权投资的话，何谈转让股权呢

阿群 追问

2019-02-14 12:23

是同一个法人代表开了二个公司甲，乙公司。甲公司占了乙公司股权，现在乙公司新增股东，要求甲公司在乙公司的股权转让，当初同一个法人代表在帐上甲公司就没体现有长期股权投资，现在收到转让股权款几千万不知道怎样处理

张艳老师 解答

2019-02-14 15:16

这样的话，是处理不了的。请问一下这个甲乙公司之间是母子公司的关系还是总分关系呢？

阿群 追问

2019-02-14 17:23

都不是

张艳老师 解答

2019-02-14 20:58

那这样的话，就真的没有办法处理。我觉得您公司之前的会计就不会做账，而且既然甲公司占有乙公司股权，这是有工商登记的，且在公司章程中列明的，这些是必然有的，难道甲公司的会计对投出的款项不做处理吗？

阿群 追问

2019-02-14 21:25

我也觉得，以前会计不会做账，经常是税务局上门查账，缴那样税，这样税，现在他让我做营业外收入，当月的利润是虚增好高。外账一塌糊涂，我说话他掐死你不发言。我们外账未分配利润几千万，现在都不知道怎样处理这个未分配利润

阿群 追问

2019-02-14 21:31

同一个老板开的公司，很可能章程上约定了，但是账上就没有体现出来。也许因为这个钱根本没有拿出来投资

张艳老师 解答

2019-02-14 21:35

个人建议您联系一家当地的税务师（会计师）事务所，帮您理清一下公司的涉税账务情况。在学堂答疑板几句话也不能给您准确有效答复，而且您面临的情况也过于复杂。还请您见谅。

阿群 追问

2019-02-14 21:39

谢谢老师，已经请了事务所调账。感谢老师，这个营业外收入确实做的不好。

张艳老师 解答

2019-02-14 22:16

您客气了，没能帮到您，非常抱歉。祝您工作愉快，新年快乐。