零售批发衣架的，年底经销商有个返利，返利是抵货，货不是一次性拿走的，这个要怎么做？经销商，下面也有经销商。

哈哈 追问

2019-02-14 12:42

我们单位给其他单位返利

方亮老师 解答

2019-02-14 13:25

借；主营业务收入 
借；应交税费-应交增值税-销项税额 
贷；预收账款

哈哈 追问

2019-02-14 13:42

这个返利是我们要付出去的，贷方是不是预付账款 
这个预付账款可以是应付账款吗

方亮老师 解答

2019-02-14 13:45

不是预付账款，是预收账款，客户拿货时； 
借；预收账款 
贷；主营业务收入 
贷；应交税费-应交增值税-销项税额

哈哈 追问

2019-02-14 14:04

预收账款可以换成应收账款吗？

方亮老师 解答

2019-02-14 14:06

可以的。祝您工作愉快！

哈哈 追问

2019-02-14 14:18

这个问题，只用做这一个分录吗？

哈哈 追问

2019-02-14 14:23

一个月结束还要做哪些？

方亮老师 解答

2019-02-14 14:30

只用做这一个分录。

哈哈 追问

2019-02-15 09:46

老师，请问一个月结束后还要做哪些？

方亮老师 解答

2019-02-15 09:59

您的意思是这个问题与上面的返利无关，月末需要编制哪些分录对吗？

哈哈 追问

2019-02-15 10:09

我建账时用了库存现金，主营业务收入，财务费用，管理费用，应付职工薪酬，销售费用，应收账款，库存商品，营业外收入，营业外支出，其他应收款这些科目，在账本上一个月结束，我需要怎么做？

哈哈 追问

2019-02-15 10:14

是直接本月合计吗？

方亮老师 解答

2019-02-15 10:14

需要把主营业务收入，财务费用，管理费用，销售费用，营业外收入，营业外支出结转到本年利润科目。

哈哈 追问

2019-02-15 10:22

怎么结转

方亮老师 解答

2019-02-15 10:24

1、借；主营业务收入、营业外收入 
贷；本年利润 
2、借；本年利润 
贷；财务费用、管理费用、销售费用、营业外支出

哈哈 追问

2019-02-15 10:26

这个每个月都要结转吗？

方亮老师 解答

2019-02-15 10:30

是滴。祝您工作愉快！

哈哈 追问

2019-02-15 11:48

请问下应付职工薪酬是单独的科目，还是算在销售费用还是财务费用下面

方亮老师 解答

2019-02-15 11:57

是单独的科目。祝您工作愉快！

哈哈 追问

2019-02-15 14:16

老师，请问下返款本来要给现金的，结果给的是现金抵扣券这个怎么做账？

方亮老师 解答

2019-02-15 14:23

详细的描述一下这笔经济业务的来龙去脉。

哈哈 追问

2019-02-15 14:39

我是商场的商户，客户找我们买了东西，客户交钱到商场了，商场月底返款给我们的时候，一部分给了现金，一部分给了现金券，现金券是交房租时抵用

方亮老师 解答

2019-02-15 14:49

借；库存现金 
借；预付账款 
贷；应收账款