购买金税盘480元是全额可以抵扣的，有一张发票是专用发票拿去认证了，现在电子税务局认证结果只有27.59的税额。这个要怎么做》

小雁 追问

2019-02-16 10:59

还没有进行抵扣的，只是认证了，

郭老师 解答

2019-02-16 11:07

认证了就要抵扣的

小雁 追问

2019-02-16 11:08

不是可以待抵扣吗

郭老师 解答

2019-02-16 11:12

你如果待抵扣以后也不可以抵扣的。

郭老师 解答

2019-02-16 11:13

待抵扣用在不动产分期抵扣上

小雁 追问

2019-02-16 11:13

那怎么办？我没有销项呀

郭老师 解答

2019-02-16 11:17

认证之后进项转出，这不就是没抵扣，再说了你认证了正常的发票留抵就是

小雁 追问

2019-02-16 11:18

后续可以抵扣吗

郭老师 解答

2019-02-16 11:25

同学，进项转出以后可以全额抵扣的，一年以内

小雁 追问

2019-02-16 11:27

电子税务网怎么转出

郭老师 解答

2019-02-16 11:31

附表二进项转出其他里面

小雁 追问

2019-02-17 09:59

我还没有抵扣，只是认证了，税友系统里在线客服说不用转出，留抵就行了

郭老师 解答

2019-02-17 13:19

你是不想全额抵扣，只抵扣税额是吗？是的话就可以

小雁 追问

2019-02-17 14:40

做未开具发票留抵就是了

郭老师 解答

2019-02-17 15:30

不是的，我的意思是金税盘和他的服务费可以全额抵扣的，你要认证了不转出留抵只能抵扣税额

小雁 追问

2019-02-18 09:12

那我的分录怎么做？

郭老师 解答

2019-02-18 09:16

认证留抵，借应交税费-应交增值税-转出未交贷应交税费-应交增值税-进项