我司收到货款已发货，发票没开具这个怎么做账务处理？

小雁 追问

2019-02-17 10:10

客户要发票的

玲老师 解答

2019-02-17 10:12

后面开票时再红冲前面的 分录 做发票金额的分录

小雁 追问

2019-02-17 10:19

前后的分录怎么做？老师详细写下来可以吗

玲老师 解答

2019-02-17 10:22

借 银行存款 贷主营业务收入 应交税费  开发票就红冲这个分录 再做借 银行存款 贷主营业务收入 应交税费

小雁 追问

2019-02-17 10:24

跨月了要交这个增值税吗

玲老师 解答

2019-02-17 10:26

你当期就交税了 看分录上写税了  再开发票时无票收入填写负数 这样税般会锁死  你要去税局找专管员开转办单 到大厅窗口办理就好了

小雁 追问

2019-02-17 10:52

当期没开票怎么申报增值税？

玲老师 解答

2019-02-17 11:00

做无票收入申报  填写无票收入栏

小雁 追问

2019-02-17 11:02

可是增值税我已经0申报了，可以改吗

玲老师 解答

2019-02-17 11:03

那你账上也没确认收入吧

小雁 追问

2019-02-17 11:04

没有确认收入

玲老师 解答

2019-02-17 11:10

那你也可以不确认收入  就是有风险 这样就是开票时确认收入 税局不查没事 查到了要补税  或者你要改前面的账 确认收入  去大厅更正申报 就这种处理方法

小雁 追问

2019-02-17 11:17

我有认证进项税额了，本来说要开票的

小雁 追问

2019-02-17 11:18

后来客户又不要开票了

玲老师 解答

2019-02-17 11:18

嗯 现在就是上面这俩种处理方法 你自己考虑一下

小雁 追问

2019-02-17 11:18

说要等下个月

玲老师 解答

2019-02-17 11:19

嗯  说要等下个月是什么意思？

小雁 追问

2019-02-17 11:22

客户说要等下个月开票，改为无票收入，后期再开票时税盘会锁死吗？好像现在不能做无票收入了吧

玲老师 解答

2019-02-17 11:41

可以做无票收入  再开发票时无票收入填写负数 这样税般会锁死 你要去税局找专管员开转办单 到大厅窗口办理就好了

小雁 追问

2019-02-17 11:55

做无票收入税盘都会被锁吗

玲老师 解答

2019-02-17 14:00

无票收入填写负数时会被锁死

小雁 追问

2019-02-17 14:11

这个只是在做分录时才负数

玲老师 解答

2019-02-17 14:15

你报税时也要填写负数的无票收入 因为你前面做了无票收入 后面开票就在无票收入填写负数的 报税

小雁 追问

2019-02-17 14:37

税友系统叫我做未开具发票。确认收入

玲老师 解答

2019-02-17 14:39

是呀 那不就是无票收入吗