已计提的奖金 汇款时 少汇了 分录怎么做 借应付工资 贷银行存款 个调税

莉莉 追问

2019-02-18 10:07

怎么挂啊

莉莉 追问

2019-02-18 10:09

借应付工资 贷银行存款 贷个调税 贷其他应付款 汇缴后 借其他应付款 贷银行存款

莉莉 追问

2019-02-18 10:13

老师还在吗

meizi老师 解答

2019-02-18 10:27

你好 你已经计提了的金额  没付款的挂在应付职工薪酬的贷方  你发放了补了就冲金额即可呀

莉莉 追问

2019-02-18 10:28

分录怎么做啊老师

meizi老师 解答

2019-02-18 10:29

计提的时候借方管理费用等贷方应付职工薪酬  发放 借方应付职工薪酬 银行应交税费-应交个人所得税等

莉莉 追问

2019-02-18 10:33

是上个月发放的 我今天发现 少汇了

莉莉 追问

2019-02-18 10:34

上个月计提 并发放的 我刚刚发现少汇缴了

meizi老师 解答

2019-02-18 10:38

你好 你少汇款了次月补发即可 这个挂在应付职工薪酬  你实际发放了多少就做多少金额  比如你计提了100 只发放了50  还有50没发   你就把没发的50挂在应付职工薪酬科目贷方 后期发放了就走借方冲即可

莉莉 追问

2019-02-18 10:47

不对的

莉莉 追问

2019-02-18 10:48

这样可否

莉莉 追问

2019-02-18 10:49

然后补缴后 分录怎么做

meizi老师 解答

2019-02-18 10:52

你好  这个贷方的其他应收款 和应付职工是什么意思