上一年度一笔费用直接做了管理费用，本年度发现还有进项税，此进项税在本年1月认证，去年的凭证怎么调整，给下具体分录

沈卫 追问

2019-02-18 14:13

借方怎么是银行？银行没有错

meizi老师 解答

2019-02-18 14:19

你好  你没有支付吗？你去年怎么做账的

沈卫 追问

2019-02-18 14:21

去年做的是借管理费用贷，其他应付款，钱实际是1月支付的，因为是12月发生的费用，领导让我们做到12份里去，现在发现这个费用里有进账税，

meizi老师 解答

2019-02-18 14:26

去年做的其他应付款 那你借方就走其他应付款

沈卫 追问

2019-02-18 14:27

其他应付款金额是对应的费用金额，还是那个税的金额？

meizi老师 解答

2019-02-18 14:31

你好 费用金额   现在是在冲你的去年分录

沈卫 追问

2019-02-18 14:36

沈卫 追问

2019-02-18 14:36

是这样吗老师？

meizi老师 解答

2019-02-18 14:55

你好 是的 分录就是这样做