月末应交增值税还需要结转到未交增值税吗

江赫MM. 追问

2019-02-18 22:42

老师，详细分录是怎样

bamboo老师 解答

2019-02-18 22:44

借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 
贷：应交税费——未交增值税

江赫MM. 追问

2019-02-18 22:54

明白了，还有就是企业所得税问题 
按季度交所得税，每月都有，是季末一次结转还是每月结

bamboo老师 解答

2019-02-18 22:58

所得税是季度缴纳 您说的是计提还是缴纳结转？

江赫MM. 追问

2019-02-18 23:12

计提和缴纳结转都要，分录，这是个怎样的过程

bamboo老师 解答

2019-02-18 23:13

借 所得税费用 
贷 应交税费～应交所得税 
借 应交税费～应交所得税 
贷 银行存款

江赫MM. 追问

2019-02-18 23:17

借 所得税费用 贷 应交税费～应交所得税  
这个分录是需要每月做还是季度一次性做一个就行

bamboo老师 解答

2019-02-18 23:19

季度缴纳所得税 可以季度做一笔

江赫MM. 追问

2019-02-18 23:58

那分每月做，下季度初交三月的合计可以吗

bamboo老师 解答

2019-02-19 07:11

所得税季度申报 可以分月提取 三个月申报一次