在去年12月计提了30万的工资。实际只有18万多提了。如何做冲销。

在去年12月计提了30万的工资。实际只有18万多提了。如何做冲销。

答： 你好 借：以前年度损益调整-管理费用-12 贷：应付职工薪酬-12 再将以前年度损益调整转入未分配利润。

我计提了7月份的工资15万。现在发7月份的工资，实际发12万。怎么冲销呢？？？？

答： 您好！按您计提的时候的分录一样，只是多提的金额写负数就可以了。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

请问的啊老师，去年少计提了2元的应付工资，比方说，计提100，实际支付102，要怎么调回来？跨年的能否冲销该凭证，再重新计提？

答： 借以前年度调整贷，应付职工薪酬，借利润分配贷，以前年度损益调整。 做到这个月。