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maize老师

职称： 初级会计师,中级会计师

2019-02-21 09:49

按下面这个做分录就可以

匡頔 追问

2019-02-21 10:15

不好意思老师我想问的是什么情况下计提，什么情况下结转？

maize老师 解答

2019-02-21 10:28

工资不需要结转啊，你们有发工资就需要计提

匡頔 追问

2019-02-21 10:33

不是先发的走结转，后发的走计提吗？我们是当月发当月的工资，所以都是发放在前。

maize老师 解答

2019-02-21 10:35

都需要先计提之后才发工资，

匡頔 追问

2019-02-21 10:46

谢谢

maize老师 解答

2019-02-21 10:52

一般是上月计提次月发放，你要是之前没有计提就本月计提本月发放

匡頔 追问

2019-02-21 11:25

谢谢老师

maize老师 解答

2019-02-21 11:55

满意请给五星好评，谢谢

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你好 是的 损益类科目月底都是需要结转的。
2020-07-16 17:28:46
计入管理费用、销售费用的工资，月末结转到本年利润里面
2018-10-08 09:32:10
你好，是计提当月的
2019-08-08 10:18:34
一般企业都是当月计提，下月发放，根据权责发生制的原则，计提工资通过应付职工薪酬过度的，这样在医以后填制汇算清缴的报表的时候，有单独应付职工薪酬的报表的。 期间损益结转，增值税的结转，还有固定资产折旧的计提，无形资产的摊销。
2017-04-20 14:38:26
你好，工资计提 借：管理费用等科目   ，       贷：应付职工薪酬—工资 结转 借：本年利润，贷：管理费用等科目
2022-07-12 20:42:03
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