购进的原材料一直没有发票，一直都是暂估入库的 都两年了怎么处理

飞雪 追问

2019-02-22 13:11

纳税调增加怎么调节

飞雪 追问

2019-02-22 13:11

会计凭证要录分录不

maize老师 解答

2019-02-22 13:12

不用，你汇算清缴表上面调增就可以，

飞雪 追问

2019-02-22 13:13

那次年不用做会计凭证，暂估入库的库存一直就这样挂起呀？

maize老师 解答

2019-02-22 13:15

你们不是实际发生的吗，你暂估做啥分录

飞雪 追问

2019-02-22 13:17

开始收到原材料的时候没有发票，就暂估入库的，不对呀？

maize老师 解答

2019-02-22 13:18

你做啥分录你没有发票直接做借原材料贷应付账款就可以，按你们实际入账就可以

飞雪 追问

2019-02-22 13:19

那现在怎么处理呢

飞雪 追问

2019-02-22 13:20

当时是借，原材料-暂估入库，贷应付账款的。

maize老师 解答

2019-02-22 13:24

你冲回重新做吧借原材料负数贷应付账款负数

飞雪 追问

2019-02-22 13:45

意思先冲回 然后做一笔一笔借，原材料，贷应付账款

maize老师 解答

2019-02-22 14:12

是的，和你收到普通发票分录是一样做就是你这个不能税前扣除