去年计提的工资计提多了··现在跨年要来 调整要怎么调整？

小U 追问

2019-02-22 17:06

那多计提的费用呢？那时候是记 借：管理费用-工资 贷 应付职工薪酬

邹老师 解答

2019-02-22 17:07

你好，借；应付职工薪酬    贷；以前年度损益调整——管理费用——工资 
做这个冲销分录

小U 追问

2019-02-22 17:21

生产成本-工资也是这样子做吗？

邹老师 解答

2019-02-22 17:22

你好，那贷方 就换成生产成本科目就是了 
如果涉及损益 的，就通过 以前年度损益调整来调整

小U 追问

2019-02-22 17:31

生产成本应该不涉及损益吧

邹老师 解答

2019-02-22 17:32

你好，最终是 会结转到主营业务成本的，会涉及损益的