1月份漏作废发票，申报时已全额缴纳税金，2月未开发票，作废了1月份漏作废的发票，这个申报时该如何填写申报表，增值税税金是怎么退的，附加税的税金和印花税的申报表如何填写和退税呀

1月份漏作废发票，申报时已全额缴纳税金，2月未开发票，作废了1月份漏作废的发票，这个申报时该如何填写申报表，增值税税金是怎么退的，附加税的税金和印花税的申报表如何填写和退税呀

答： 2月正数收入+负数收入申报增值税，印花税 附加税根据实际交的增值税缴纳

1月份属期有一张发票开多了忘记作废，现在2月份了，将这张票冲红了，但是我在申报1月份附加费和印花税的时候已经申报和缴纳了这张票的那部分税款，那多缴纳的那部分附加费和印花税该怎样做才能退回来或者抵掉呢？

答： 您好 您2月份有没有开具蓝字发票？

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

公司是小规模，上个月开了3张不含税销售额都为315533.98元，合计为：946601.94元，税额为9466.02元，3张税额合计为：28398.06元的服务费，其中两张在月底时去国税作废了，申请退税了，两张税款这个月才会到账。1、请问申报季度增值税申报表该如何填？是否如图那样填写？两张退税金额如何填报？2、如果这个月退税了，下次季度报又如何填写？3、做账该入那两张作废了且申请退税的发票么？

答： 您好，1、现在申报的季度报表是2017年10-12月的季度报表，开票和退票都发生在12月，只是当时多缴纳的税款要这个月到账。季度申报表中税务机关代开的不含税销售额应是减去退票销售额后实际的不含税销售额，那么就不是946601.94了，相应的本期应纳税额要变，本期预缴税额不变，导致最后存在22项目中的本期应退税额就是要退给你们的税款。 2、实际你们公司是在12月办理退税了，但是如果是在2018年1月办理了退税，那么2017年10-12月的季度纳税申报表中不含税的销售额应该填946601.94，退票的销售额从2018年1-3月的开票销售额中抵减，不够抵减填负数也就是要退给你们的税款； 3、做账的时候12月的账务中应交税费这块要做账务处理，因为税务局要退给你们的税款跨月了。