增值税上交与计提有差额如何处理？

李晓梅 追问

2019-02-24 08:51

少记了4分。这个是有于四舍五入造成的。计提时我是根据发票来的。可是扣款是系统跳出来的。

bamboo老师 解答

2019-02-24 08:52

那这4分可以调整主营业务收入 也可以计入营业外支出

李晓梅 追问

2019-02-24 08:55

1月交的是18年的增值税，那么不是要调整以前年度损益了。但是现在我的记账软件里没有以前年度损益这个科目。

bamboo老师 解答

2019-02-24 08:55

金额不大 可以直接计入当期损益 不用通过以前年度损益调整科目

李晓梅 追问

2019-02-24 08:58

那这跟我的发票对不上没有关系的吗？

bamboo老师 解答

2019-02-24 09:00

这个是系统自动计算的 您没办法修改 跟发票对不上没有关系

李晓梅 追问

2019-02-24 09:01

那我上期多记了收入，这期少记收入也会影响这期增值税的计提数的。还是这期我也是按照开票来出现差额在调整？

bamboo老师 解答

2019-02-24 09:01

本期您按照发票开具的金额算增值税 不用根据销售收入计提