请问徐阿富老师上班了吗？想请教个问题

糊涂 追问

2019-02-25 09:14

老师，您好！去年我司不是购进了一款财务软件，然后付款加开了发票回来，我当时就做了无形资产和计提了。
结果，放假之际又付了一笔，然后也开了发票，就是现在录1月的外账我才看到这些单据，其实我之前也问过老板，是按合同的那个总价来做，还是按优惠价，他当时答我是优惠价也就是第一笔付的。那我现在就是分开了2笔无形资产入账，可以吗

徐阿富老师 解答

2019-02-25 09:15

可以加上去，然后补提1月份的摊销

糊涂 追问

2019-02-25 09:33

是不是这样理解，我当时计提了多少不用管。然后现在是不是用总价款来测算下要计提多少，补差额来补提即可的意思？
还是我现在用这几千元来做摊销计提，看是要多少，补上去也可以

比如，我之前摊销了1200，然后我现在这几千的来做计提折旧的话，就要摊销308
是不是补提这308即可

糊涂 追问

2019-02-25 09:38

然后，去年12月份，我还忘记了计提无形资产这笔分录没做，现在补做进来可以吧，

徐阿富老师 解答

2019-02-25 09:41

当时计提了多少不用管。然后现在是不是用总价款来测算下要计提多少，补差额来补提即可，补提这308即可。现在补计提也是可以，如果12月没有使用的，也可以不用计提，计提时借以前年度损益或利润分配    贷累计摊销

糊涂 追问

2019-02-25 10:25

那个商品软件去年有在用了。
是不是我12月忘记的那一笔分录这样做：借以前年度损益或利润分配 贷累计摊销，摘要是不是补提2018年累计摊销？

还有点疑问，我当时是按去年11月付款上面的3万多来做的，然后19年1月又付了一笔几千元
因为当时有问了老板，他就说是3万多点，但是19年，又付了一笔几千。那当时我做购进无形资产的时候，我都是那三万多。那现在付了这几千的，我是不是也该做一笔无形资产进来，然后计提，这个计提就是之前的计提加现在计提总额即可，可以吗

糊涂 追问

2019-02-25 10:29

我现在这个软件没有累计摊销这个科目

徐阿富老师 解答

2019-02-25 10:34

你好，可以把其他不用的一级科目改下，如果无形资产有子目设置起来的，或在无形资产下面增设子目

糊涂 追问

2019-02-25 10:40

无形资产下面增设子目，可能有点不妥了。
因为当时计提摊销费的时候，我当时是借：管理费用-累计摊销，贷：无形资产

我在想，直接补做去年的那笔忘记的计提可以吗，也是借：管理费用-累计摊销，贷：无形资产
然后现在付了那几千的，我就当做购入无形资产，做计提，就是正常操作，可以吗？

徐阿富老师 解答

2019-02-25 10:52

你好，你计提的分录如果是结转贷无形资产，那么这次补计提就借以前年度损益或利润分配 贷无形资产，这样就好了。还是按照我说合计上去比较好

糊涂 追问

2019-02-25 11:12

摘要是不是补提2018年无形资产累计摊销

徐阿富老师 解答

2019-02-25 11:16

你好，是的，摘要就这样写

糊涂 追问

2019-02-25 11:32

之前跟老师说过，差了2张银行付款单，人家对方在去年12月就开了发票给我们公司了，老板今天才找出来给我。怎么处理这笔费用，我补做那银行付款单分录是：
借：其他应付款---XX维修公司
借：财务费用
贷：银行付款

现在发票是去年12月，我还能做费用化处理吗？借：管理费用--维修费
贷：其他应付款---XX维修公司

徐阿富老师 解答

2019-02-25 12:09

你好，去年的费用支出都做在利润分配-未分配利润里，这样19年就不用调增了

糊涂 追问

2019-02-25 13:39

摘要是不是写：2018年汽车维修费
借：利润分配-未分配利润
贷：其他应付款---XX维修公司

然后对方开的发票是专票哦

糊涂 追问

2019-02-25 13:42

摘要还是说写，以前年度损益调整

徐阿富老师 解答

2019-02-25 13:46

你好，摘要写18年什么费用就好，税金正常做进项

糊涂 追问

2019-02-25 13:55

摘要：2018年汽车维修费
借：利润分配-未分配利润
借：应交税费-进项税-待认证进项税
贷：其他应付款---XX维修公司
对吧

糊涂 追问

2019-02-25 14:02

徐老师，去年做成本的时候，棉的材料不够，当时学生估了数量5000，价格2.99，共计是14950元，然后今天拿到了棉的供应商的发票了，但是发票上面数量是31927，价格是3.01，共计十一万多点。我是不是要去去年那笔冲销掉，做这个实际的发票进来

徐阿富老师 解答

2019-02-25 15:06

1，分录对的，2，可以按照比例来计算暂估数量的实际成本，差额直接冲减主营业务成本

糊涂 追问

2019-02-25 20:51

先评价，明天再问这个问题，今天下午开会去了～～

徐阿富老师 解答

2019-02-25 21:06

好的呢，下午我也在外面