1月销售5万，未开票，未收款，2月客户开票5万，3月客户付款5万。请问1，2,3月每个月怎么做帐？

vicky 追问

2019-02-26 16:10

开的是专票

vicky 追问

2019-02-26 16:11

1,2,3月是同一客户，同一笔销售

三宝老师 解答

2019-02-26 16:12

是含税价吗？税率多少？

vicky 追问

2019-02-26 16:16

是的，税率16％

三宝老师 解答

2019-02-26 16:23

1月
借应收账款  5
贷主营业务收入5
2月
借应收账款  -5
贷主营业务收入-5
借应收账款  5
贷主营业务收入4.31
贷应交税金0.69
3月
借银行存款5
贷应收账款  5

vicky 追问

2019-02-26 16:25

1月算收入了，就要交税，那2月税怎么处理？

三宝老师 解答

2019-02-26 17:20

你红冲了，可以在申报表填负数申报1月份在无票收入申报税金
2月在无票收入申报相应的负数，同时在16%栏申报相应正数