2015年12月固定资产出售时，作账务处理时固资清理的累计折旧和残值（损）都是按11月末的数据作的凭证。12月末又作了该固定资产累计折旧的账务上帐。导致累计折旧总额总账与明细帐不符怎么办？

2015年12月固定资产出售时，作账务处理时固资清理的累计折旧和残值（损）都是按11月末的数据作的凭证。12月末又作了该固定资产累计折旧的账务上帐。导致累计折旧总额总账与明细帐不符怎么办？

答： 将少结转的累计折旧再制作一张凭证，金额就是应该结转的减去已经结转的差额

关注老师！2015年12月固定资产出售时，作账务处理时固资清理的累计折旧和残值（损）都是按11月末的数据作的凭证。12月末又作了该固定资产累计折旧的账务上帐。导致累计折旧总额总账与明细帐不符怎么办？

答： 那就把12月末，这个折旧冲掉

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

2015年12月固定资产出售时，作账务处理时固资清理的累计折旧和残值（损）都是按11月末的数据作的凭证。12月末又作了该固定资产累计折旧的账务上帐。导致累计折旧总额总账与明细帐不符怎么办？现在查对出来了，该怎么作账务处理？

答： 把12月计提的折旧冲掉就好了。借：管理费用「红字」贷：累计折旧「红字」