送心意

小黎老师

职称中级会计师

2019-02-27 14:37

您好,分录可以这样做,你后面的金额加起来不对

成晨 追问

2019-02-27 14:43

小黎老师 解答

2019-02-27 14:44

借:应收账款  贷:工程结算  应交税费-应交增值税(销项税额)

成晨 追问

2019-02-27 14:46

但是收对方的金额不对啊

成晨 追问

2019-02-27 14:46

我们先开票再收款

小黎老师 解答

2019-02-27 14:46

您好,是的。你做的每个分录后面的金额总数加起来不对

成晨 追问

2019-02-27 14:46

结算单上的金额是含税金额

成晨 追问

2019-02-27 14:49

可是对方打款给我们不会连税款打啊

小黎老师 解答

2019-02-27 14:49

您好,销项税额在贷方,不在借方。应收账款是220000

成晨 追问

2019-02-27 14:50

这样应收帐款多了税额

小黎老师 解答

2019-02-27 14:50

您好,应收账款按照发票金额入账,工程结算按照价税分离入账

成晨 追问

2019-02-27 14:51

那这种怎么做

小黎老师 解答

2019-02-27 14:53

借:应收账款 220000贷:工程结算200000 应交税费-应交增值税(销项税额)20000

成晨 追问

2019-02-27 14:54

那我收到的只有20万啊

成晨 追问

2019-02-27 14:55

开出去的票含税是22万

小黎老师 解答

2019-02-27 15:06

您好,是的。为啥开票跟收款不一致?

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相关问题讨论
你好。同学。是这样的。 如果开票未来收到款,是这样的
2019-02-27 14:30:54
您好,分录可以这样做,你后面的金额加起来不对
2019-02-27 14:37:29
你好。同学。 开发票时 借:应收款 220000 贷:工程结算 200000 应交税费-增值税-销 20000
2019-02-27 14:47:05
同学你好,这是开票的时候做的,确认收入成本是借主营业务成本,工程施工合同毛利,贷主营业务收入
2020-06-23 16:33:59
1、是借应收账款 贷工程结算 贷应交税费-应交增值税销项税额。 2、应该按照完工的进度确认收入,把您的邮箱告诉老师,老师给您发送资料。
2017-08-07 21:54:34
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