18年 有一笔费用 没取得发票 计入了管理费用 今年一月份取得发票 跨年了 怎么调整，发票日期是19年的

噜噜噜 追问

2019-02-28 15:31

当时 我是这样做的   借:管理费用  贷：银行

邹老师 解答

2019-02-28 15:32

你好，那就这样调整
冲销 借 ；银行存款   贷；以前年度损益调整
然后根据发票
借；管理费用   贷；银行存款

噜噜噜 追问

2019-02-28 15:36

那银行对账单上并没有这一笔借：银行存款 的记录啊，必须通过以前年度损益这个科目吗

邹老师 解答

2019-02-28 15:37

你好，因为之前没有取得发票，你计入了费用，就需要通过以前年度损益调整
而对方科目是银行存款，就通过银行存款来调整的

噜噜噜 追问

2019-02-28 15:39

那和对账单 就不太符合啦

邹老师 解答

2019-02-28 15:41

你好，余额一致就可以了