送心意

王雁鸣老师

职称中级会计师

2018-01-08 22:59

您好,借;以前年度损益调整,贷;现金或者银行存款。

皮皮 追问

2018-01-08 23:00

付款是在12月进行的哦

王雁鸣老师 解答

2018-01-08 23:04

您好,不好意思,分录是,借;以前年度损益调整,贷;预付账款,或者其他应收款。

皮皮 追问

2018-01-08 23:08

12月份的凭证是先挂账吗?我在做所得税年报的时候,是不是先在明细表上把2017年的报表上的数据填上,再把2018年以前年度损益调科目的余额,在对应的位置做调减?

王雁鸣老师 解答

2018-01-08 23:14

您好,是的,要先挂账,借;其他应收款,或者预付账款,或者直接管理费用,贷:现金或者银行存款。收到发票以后,借;以前年度损益调整,贷;预付账款,或者其他应收款。 或者借:管理费用,负数,借;管理费用-正数。

上传图片  
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...