支付给国外单位的特许权使用费，代扣代缴增值税和所得税，银行支付所得税费用是承担的，这个分录怎么做

石丽芳 追问

2019-03-02 12:07

这个支付给外国企业的所得税，做管理费用可以税前列支吗

暖暖老师 解答

2019-03-02 13:27

您好可以的只要有完税凭证

石丽芳 追问

2019-03-02 15:15

就是直接在国税网上申报的，可以凭这张报告表税前列支吗

暖暖老师 解答

2019-03-02 15:26

这是他们的费用对吧，我们代扣代缴

石丽芳 追问

2019-03-02 15:29

是的，应该要他们交的，我们代扣代缴，但是我们收不回来

暖暖老师 解答

2019-03-02 15:40

嗯懂得了可以扣除

石丽芳 追问

2019-03-02 18:22

但是汇算清缴的老师，给我们调增了，他说不能税前列支，我应该怎么跟他说，这个可以扣除呢

暖暖老师 解答

2019-03-02 19:47

我们代扣代缴的费用！实际也是一项费用支持

石丽芳 追问

2019-03-02 19:49

哦好的，谢谢

暖暖老师 解答

2019-03-02 21:22

不客气，麻烦给予五星好评