18年计提的奖金 19年改了变多了，实际发的也多，如何反冲再计提 ？ 借：管理费 900 、销售费1000、生产成本 1250 、研发支出-费用化 800 贷：应付职工薪酬 3140 借：主营业务成本 1250 贷：生产成本 1250 借：管理费用-研发费用 800 贷：研发支出-费用化 800

云霞瑾色 追问

2019-03-02 14:45

是的老师

佟老师 解答

2019-03-02 14:46

您说一下具体少多少金额

云霞瑾色 追问

2019-03-02 14:46

关键是有的费用变少了，有的变多的

云霞瑾色 追问

2019-03-02 14:46

如果每个科目都少我还可以补计提

云霞瑾色 追问

2019-03-02 14:46

但是有科目提多了 ，得冲

佟老师 解答

2019-03-02 14:47

如果相关的金额不大可以直接在当期做调整的，如果涉及金额较大要用以前年度损益调整科目，

云霞瑾色 追问

2019-03-02 14:49

所以我想全部反冲 再重新计提

云霞瑾色 追问

2019-03-02 14:56

是不是只要是损益类的科目 跨年度调整都要用以前年度损益调整

云霞瑾色 追问

2019-03-02 15:01

重新计提应该是 借：管理费 950 
销售费 820 、生产成本1200、研发支出 830 贷：应付职工薪酬3800

佟老师 解答

2019-03-02 15:07

我看你的这个金额调整，直接调整当期就可以了，就是上述分录，不需要用以前年度损益调整