1.一家小规模企业一直没代开过票也没买过税控盘开过票 现在把货买给个人对方对方不要票 这如何做账 能现金做收入吗？2.成本票是有的 3.这样的小规模企业想给员工上社保 具体流程怎样做？如何算社保？具体怎么扣除？

小劉 追问

2019-03-04 09:57

好 谢谢 那给员工上社保 她就有基本工资是2800也没其他 个税上报也是这个数 这个缴费如何计算 社保扣多少 企业员工自身承担多少 这如何计算 谢谢

小黎老师 解答

2019-03-04 10:05

您好，缴纳基数如果按照2800申报，根据你们当地社保局核定的个人承担的比例和公司成本承担的比例乘以2800 算出各税种就可以了

小劉 追问

2019-03-04 10:08

忘记问就是如果我小规模现金记收入 申报表提现吗？

小黎老师 解答

2019-03-04 10:10

您好，小规模一样进行申报就可以。申报表暂时无无票收入这个申报选项

小劉 追问

2019-03-04 10:15

那现金收入分录 借:现金 贷:主营收入（加税合计）没有应交税费应交增值税这个科目吧

小黎老师 解答

2019-03-04 10:18

您好，如果在账务上体现增值税和所得税都是要有的

小劉 追问

2019-03-04 10:22

小规模的企业也是需要提现增值税吗

小黎老师 解答

2019-03-04 10:32

您好，需要做 借:现金 贷:主营收入（不含税） 应交税费-应交增值税

小劉 追问

2019-03-04 10:38

你好 老师那就没有销项税这个吧

小黎老师 解答

2019-03-04 10:40

您好，不用设置具体的应交增值税的下级科目。

小劉 追问

2019-03-04 10:42

那比如价税合计收入4635  借 现金4635  贷 主营收入 4500 应交税费-应交增值税135 分录是对的吧

小黎老师 解答

2019-03-04 10:43

您好，是的。借贷都对的

小劉 追问

2019-03-04 10:46

非常感谢老师

小黎老师 解答

2019-03-04 10:48

不用谢，很高兴可以为您服务。

小劉 追问

2019-03-04 10:50

老师 我还想问问社保 就是我要是申报个税表的话 填写的数是我扣除了社保的数的（把社保承担的数减去 这个减去是企业和个人都减去吗）

小黎老师 解答

2019-03-04 10:51

您好，填写的包含社保和个税的总金额

小劉 追问

2019-03-04 10:56

假如工资是2800 社保单位给交了336 个人交了84 那我填写的数是2800+336+84=3220吗

小黎老师 解答

2019-03-04 10:58

您好，填写2800这部分 ，个人承担的部分要计入工资扣除 比如员工工资2800 个人交84 那实际员工到手工资2716

小劉 追问

2019-03-04 11:01

那个税申报表就是填写2716

小黎老师 解答

2019-03-04 11:05

你好，填写2800，个人承担的社保会让你单独填写

小劉 追问

2019-03-04 11:08

好谢谢

小黎老师 解答

2019-03-04 11:14

不用谢，很高兴可以为您解答。