公司是12月成立的，2018年是零收入，现在要在2018年做笔现金收入可以吗，然后申报表在电子税务局可以改吧，这样改有风险吗？

EE 追问

2019-03-04 14:24

我们公司还没核定发票的，有收入没开发票出去也没关系吧，只是笔技术咨询费的现金收入，所以没给对方开发票。这样也没关系吧

EE 追问

2019-03-04 14:24

我们公司还没核定发票的，有收入没开发票出去也没关系吧，只是笔技术咨询费的现金收入，所以没给对方开发票。这样也没关系吧

邹老师 解答

2019-03-04 14:24

你好，没有关系的，可以是无票收入的

EE 追问

2019-03-04 14:27

我之前做账都是管理费用-开办费，有了第一次收入后，不管金额大小都是属于营业期了吧？然后制作公司网站签的付款合同需要付印花税吗？

邹老师 解答

2019-03-04 14:28

你好，是的  
制作公司网站签的付款合同需要按加工承揽合同缴纳印花税的

EE 追问

2019-03-04 14:39

那请问印花税是当月签当月缴，还是当月签，下个月缴呢？固定资产计提折旧是怎样的？

邹老师 解答

2019-03-04 14:41

你好，当月签订合同，次月申报缴纳印花税 
固定资产计提折旧是当月增加，次月计提，分录是 
借；管理费用等科目  贷；累计折旧

EE 追问

2019-03-04 14:48

再请问下，我计提工资跟个税时，金额不变，但个税计算多了，工资发少了，然后我用现金补发工资，请问应该怎么写调回来的分录？

邹老师 解答

2019-03-04 14:49

你好，冲销多计提 
借；应交税费——个人所得税   贷应付职工薪酬 
发放，借应付职工薪酬   贷；库存现金

EE 追问

2019-03-04 15:13

研发台账要怎么做呢？

邹老师 解答

2019-03-04 15:16

你好，根据研发支出做相应分录，然后根据分录情况登记相应账簿就是了

EE 追问

2019-03-04 15:39

我之前的申报表收入是零，只填了支出费用，现在要加笔收入进去，收入填实际的金额，那成本跟利润怎么填呢？

邹老师 解答

2019-03-04 15:44

你好，成本根据相应收入计算结转，然后根据收入，成本，费用计算利润

EE 追问

2019-03-04 15:51

EE 追问

2019-03-04 15:52

如果我2018年的收入是500元，那我要怎么填这个增值税申报表呢？

邹老师 解答

2019-03-04 15:53

你好，填写在小微企业免税销售额=不含税收入金额

EE 追问

2019-03-04 15:56

EE 追问

2019-03-04 15:57

EE 追问

2019-03-04 15:57

EE 追问

2019-03-04 15:58

这些需要填什么数据吗？

邹老师 解答

2019-03-04 16:00

你好，增值税附表不需要填写 
附加税申报表需要根据增值税应纳税额数据填写申报

EE 追问

2019-03-04 16:03

EE 追问

2019-03-04 16:03

这是我增值税申报表的数据，后面两个报表需要怎么填写呢？

邹老师 解答

2019-03-04 16:04

你好，2018年的收入是500元，那应当在 小微企业免税销售额栏次填写500才是啊

EE 追问

2019-03-04 16:08

EE 追问

2019-03-04 16:08

那我后面的增值税减免申报表明细跟附加税需要怎么填写呢？

邹老师 解答

2019-03-04 16:09

你好，增值税减免申报表明细不需要填写 
附加税需要根据增值税应纳税额情况填写申报

EE 追问

2019-03-04 16:12

没有应纳税额，本期免税额是15，所以也不用填写是吗？

邹老师 解答

2019-03-04 16:13

你好，按附加税就按0申报就是了

EE 追问

2019-03-04 16:19

好的，谢谢，那本期数那里有个货物及劳务，服务、不动产和无形资产，是什么意思，我的收入是填在货物及劳务那一行吧？

邹老师 解答

2019-03-04 16:20

你好，这个就是不同收入类型分别填写 
销售货物填写在 货物及劳务收入栏次 
提供服务填写在 服务、不动产和无形资产收入栏次 
你单位具体实现的收入是？

EE 追问

2019-03-04 16:23

技术咨询，那我应该填在服务、不动产和无形资产那里是吗？

邹老师 解答

2019-03-04 16:24

你好，是的，是这样填写的