应交增值税的贷方有余额怎么办，未交增值税和应交税金余额都为0.

我就是超人^_^ 追问

2019-03-06 13:05

请问账上怎么调整。

答疑郭老师 解答

2019-03-06 13:06

具体的那个明细科目有余额

我就是超人^_^ 追问

2019-03-06 13:07

应交税金-应交增值税

答疑郭老师 解答

2019-03-06 13:08

你是一般纳税人这个还有三级科目的

我就是超人^_^ 追问

2019-03-06 13:09

我年底调过账了，应交税金-未交增值税已经调整完了为零啊

答疑郭老师 解答

2019-03-06 13:09

应交增值税和未交不是一个科目，你看三级科目

我就是超人^_^ 追问

2019-03-06 13:09

就是应交税金二级科目增值税有余额。

我就是超人^_^ 追问

2019-03-06 13:11

二级科目有余额没关系是吗

答疑郭老师 解答

2019-03-06 13:13

不是，你应该有进项，销项三级科目的，你用不到应交税费-应交增值税这个科目，你的应该是应交税费-应交增值税-进项/销项/进项转出

我就是超人^_^ 追问

2019-03-06 13:16

这个我明白，我也从看过二级科目的余额，之前也有税金计提不对的情况，还有留票未抵扣的，现在交接呢，我只把未交增值税和应交税金各附加税金调平了，但是应交增值税二级总科目仍然有余额，对方会计要求我把二级总科目调平。跪求老师！

答疑郭老师 解答

2019-03-06 15:02

不知道原因我不敢给你调整，再说了把你怎么能用到他应交税费－应交增值税科目，截图分录

我就是超人^_^ 追问

2019-03-06 15:03

这是余额表，交接的时候对方让我把应交增值税调平

答疑郭老师 解答

2019-03-06 15:17

别拍照，截图看下，然后把分录截图，是不是之前是小规模

答疑郭老师 解答

2019-03-06 15:17

图片一点看不清楚

我就是超人^_^ 追问

2019-03-06 15:28

一直都是一般纳税人

答疑郭老师 解答

2019-03-06 15:36

你这个进项，销项减免税款的余额 
借应交税费－应交增值税－转出未交增值税贷应缴税费－应交增值税－进项，应交税费－应交增值税－减免税款 
借应交税费－应交增值税－销项贷应交税费－应交增值税－转出未交

我就是超人^_^ 追问

2019-03-06 15:45

老师，我知道是应该把这个三万多的余额转出，但是公司没有未交税金啊，转出之后怎么办啊？

答疑郭老师 解答

2019-03-06 15:46

转出未交余额在贷方吗？在贷方表示有税没有交，得查原因，进项销项和你的增值税报表核对