某单位要建楼，18年付人防费和基础设施配套费，是落在在建工程科目上吗

墨^_^菲 追问

2019-03-06 16:36

怎么进行账务处理？借贷方分别是？

邹老师 解答

2019-03-06 16:36

你好 
借；在建工程   贷；银行存款等科目

墨^_^菲 追问

2019-03-06 16:40

年底用结转不？如果不结转的话，跟决算数不一样呀

邹老师 解答

2019-03-06 16:42

你好，如果完工了就 结转到固定资产

墨^_^菲 追问

2019-03-06 16:43

没完工怎么办呢

邹老师 解答

2019-03-06 16:45

你好，继续在 在建工程科目挂账就是了

墨^_^菲 追问

2019-03-06 16:50

但是我填决算表时，在资本性支出中有在建工程项，填完数后年末结转数跟我账上数不一样呀，这是怎么回事？

邹老师 解答

2019-03-06 16:52

你好，你账上是多少，年末结转数是多少？

墨^_^菲 追问

2019-03-06 16:55

正好差这个在建工程的数

邹老师 解答

2019-03-06 16:57

你好，是不是你数据计算错误了 
账面发生多少在建工程，就应当结转多少，二者数据应当一致才是的

墨^_^菲 追问

2019-03-06 16:58

因为没在单位，记不住具体数了，但我算过的，正好差这个数

邹老师 解答

2019-03-06 16:59

你好，你需要把这个在建工程数据加上再做结转才是的