送心意

maize老师

职称初级会计师,中级会计师

2019-03-07 12:09

借应付职工薪酬贷进项税额转出,

是茜茜吖 追问

2019-03-07 12:19

因为我之前没有计提福利费 没有做应付职工薪酬科目

maize老师 解答

2019-03-07 12:28

需要计提才可以,不能不计提

是茜茜吖 追问

2019-03-07 12:31

所有福利费都要计提?那我之前没有计提怎么办?

maize老师 解答

2019-03-07 12:38

是的,需要通过应付职工薪酬才可以

是茜茜吖 追问

2019-03-07 12:41

不管什么福利费 只要二级科目挂福利费都应该通过应付职工薪酬核算先计提 实际发放的时候再转入费用?那我之前没计提是要补提吗

maize老师 解答

2019-03-07 12:45

是需要通过应付职工薪酬这个科目

是茜茜吖 追问

2019-03-07 12:52

那我之前没计提的现在怎么做账,补提吗,发生福利费时,借,应付职工薪酬福利费,贷,银行存款,这是不管哪个部门福利费都这样做吗,然后是月末统一一起分配到成本费用还是发生后马上分配,借,管理费用,贷,应付职工薪酬,然后月末将管理费用福利费结转到应付本年利润

maize老师 解答

2019-03-07 12:58

你这个没补计提跨年吧,那需要使用以前年度损益调整

是茜茜吖 追问

2019-03-07 13:10

分录是我这样做的吗 主要是最后结转都是,借管理费用福利费,贷银行存款,可不可以不补提

maize老师 解答

2019-03-07 13:24

那你现在做这个应付职工薪酬之前不补吧

上传图片  
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...