老师您好！请问公司购买的食堂用品开来的是专票，用于入福利费的东西是不允许进项税抵扣的，那么问从购买到进项税额转出的分录怎么做呢？

多果 追问

2020-06-06 21:52

直接做借管理费用～福利费
贷应付职工薪酬～应付福利费
借应付职工薪酬～应付福利费
贷银行存款，那报税的时候增值税表二进项税认证的数值就不能填包括这张票据的数值了是么？

佟老师 解答

2020-06-07 07:47

是的，表二不用填写这笔