外贸出口企业，上个月认证了一些发票，但还没有进行退税，这个税额该怎么做账

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2019-03-09 15:12

但是认证了，只是没有抵扣退税，也要这么做吗

江老师 解答

2019-03-09 16:06

是的，这个认证后就是做进项税，申报抵扣退税，再做退税的分录

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2019-03-09 17:28

老师那申报表的话应该填在哪里呀？因为我听报关的同事说她这个勾选发票的时候是选的是税勾选。

江老师 解答

2019-03-09 17:48

直接填写增值税申报表附表二

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2019-03-10 09:17

老师，这种准备退税的，然后认证了，我应该把这个金额填在附表二的哪里呢？

江老师 解答

2019-03-10 09:45

就是进项税额，认证的进项税额，一样的，只是说进项税额是退税的依据

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2019-03-10 10:05

老师，我听说退税的外贸企业退税的进项税额要填在26和27栏，怎么为什么这一次不呢？

江老师 解答

2019-03-10 10:11

你说的填写26和27栏的，属于纯外贸出口的企业，没有国内销售业务

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2019-03-10 10:17

老师，我们是纯外贸出口的企业。只是出口的不多，那这样我这一次认证的打算退税的进项税额需要填在26和27吗？

江老师 解答

2019-03-10 10:35

是的，就是填26行与27行的数据处理