送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-03-11 09:51

你好 
计提工资, 借;管理费用等科目  贷;应付职工薪酬 
支付,借;应付职工薪酬   贷;库存现金 
收到  ,借;银行存款  贷;专项应付款

会计学堂辅导老师 追问

2019-03-11 10:03

那这样做就没法体现出专款专用

邹老师 解答

2019-03-11 10:04

你好,这个是可以体现专款专用的,第二笔支付工资,你这个资金来源就是专项补助

会计学堂辅导老师 追问

2019-03-11 16:03

老师,请问申报个体户的申报表,1月份也已经申报了这个表,当时电子税务局显示申报成功了的,但是现在却显示1月份的未申报,现在2月的也申报不了

邹老师 解答

2019-03-11 16:07

你好,那你当时1月份到底有没有申报成功?

会计学堂辅导老师 追问

2019-03-11 16:22

有申报成功的

邹老师 解答

2019-03-11 16:27

你好,那就需要去税局咨询为什么现在说 1月份的未申报了

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相关问题讨论
你好 计提工资, 借;管理费用等科目 贷;应付职工薪酬 支付,借;应付职工薪酬 贷;库存现金 收到 ,借;银行存款 贷;专项应付款
2019-03-11 09:51:20
你好 计提的时候,借;管理费用等科目 , 贷;应付职工薪酬—工资 发放的时候,借;应付职工薪酬—工资, 贷;银行存款等科目 ,其他应收款等科目
2020-04-17 16:51:11
你好,你可以把计提的分录冲销就是了
2019-04-16 16:38:50
整个工资核算流程: 支付社保 借:其他应付款-社保 贷:银行存款 支付公积金 借:其他应付款-公积金 贷:银行存款 计提工资 借:管理费用-工资 贷:应付职工薪酬-工资 计提社保: 借:管理费用-社保 应付职工薪酬-社保 贷:其他应付款-社保 计提公积金: 借:管理费用-公积金 应付职工薪酬-公积金 贷:其他应付款-社保 计提个税: 借:应付职工薪酬-工资 贷:应交税费-应交个人所得税
2017-02-27 11:59:54
你好,做冲回处理分录
2019-04-16 16:26:04
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