- 送心意
邹老师
职称: 注册税务师+中级会计师
2019-03-11 09:51
你好
计提工资, 借;管理费用等科目 贷;应付职工薪酬
支付,借;应付职工薪酬 贷;库存现金
收到 ,借;银行存款 贷;专项应付款
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你好
计提工资, 借;管理费用等科目 贷;应付职工薪酬
支付,借;应付职工薪酬 贷;库存现金
收到 ,借;银行存款 贷;专项应付款
2019-03-11 09:51:20
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你好
计提的时候,借;管理费用等科目 , 贷;应付职工薪酬—工资
发放的时候,借;应付职工薪酬—工资, 贷;银行存款等科目 ,其他应收款等科目
2020-04-17 16:51:11
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你好,你可以把计提的分录冲销就是了
2019-04-16 16:38:50
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整个工资核算流程:
支付社保
借:其他应付款-社保
贷:银行存款
支付公积金
借:其他应付款-公积金
贷:银行存款
计提工资
借:管理费用-工资
贷:应付职工薪酬-工资
计提社保:
借:管理费用-社保
应付职工薪酬-社保
贷:其他应付款-社保
计提公积金:
借:管理费用-公积金
应付职工薪酬-公积金
贷:其他应付款-社保
计提个税:
借:应付职工薪酬-工资
贷:应交税费-应交个人所得税
2017-02-27 11:59:54
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你好,做冲回处理分录
2019-04-16 16:26:04
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