18年购入固定资产 忘记计提折旧 可以从19年开始补计提吗

Silent·· 追问

2019-03-14 09:04

要冲减未分配利润吗  分录怎么做

邹老师 解答

2019-03-14 09:06

你好 
借；以前年度损益调整   贷；累计折旧 
借；利润分配——未分配利润   贷；以前年度损益调整

Silent·· 追问

2019-03-15 09:28

老师 您好  18年第四季度交的所得税费用  19年1月份支付  要怎么做账

邹老师 解答

2019-03-15 09:29

你好 
18年计提，借；所得税费用   贷；应交税费——企业所得税 
19年1月份支付，借；应交税费——企业所得税   贷；银行存款

Silent·· 追问

2019-03-15 09:32

18年忘记计提了 现在要怎么做

邹老师 解答

2019-03-15 09:34

你好，现在补计提企业所得税分录，借；以前年度损益调整   贷；应交税费-企业所得税

Silent·· 追问

2019-03-15 10:30

老师 您好 想要再咨询一个问题 我是用快账做账的   就是1月份利润表中的净利润跟资产负债表中的未分配利润（年末-年初） 会有差额  差额刚好就是当月盘点损益 这是因为什么呢

邹老师 解答

2019-03-15 10:32

你好，你当时盘点所做的分录是？

Silent·· 追问

2019-03-15 10:43

是这样的 我们领导说 盘盈盘亏都由管理人负责 所以 如果本月盘盈100 盘亏150这样做分录，盘盈：借库存商品100 贷待处理财产损益100 借待处理财产损益100 贷 管理费用—盘点损益100   盘亏：借待处理财产损益150 贷库存商品150 借管理费用-盘点损益100  其他应收款50  贷待处理财产损益150

邹老师 解答

2019-03-15 10:44

你好，这样不会导致有这个差额啊 
因为根本没有通过以前年度损益调整科目核算，是不是你单位软件无法识别管理费用贷方发生额

Silent·· 追问

2019-03-15 10:54

不知道 我用的是快账软件做的

邹老师 解答

2019-03-15 10:57

你好，你可以把管理费用贷方发生额改成借方负数，看这样报表勾稽关系是否在正常