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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2019-03-14 11:55

你好，根据外账的原始单据做相应分录就是了 
比如购进，借；库存商品  贷；银行存款 
发生费用，借；管理费用等科目  贷；库存现金等科目 
销售，借；应收账款 等科目     贷；主营业务收入  应交税费-应交增值税 
缴纳税款，借；应交税费-应交增值税    贷；银行存款

没有公主命，便安女王心 追问

2019-03-14 11:56

请问下，外账不是说有一个需要倒推出来的。。是么

邹老师 解答

2019-03-14 11:57

你好，是需要控制好企业所得税税负率，从而确定需要计入多少成本吗？

没有公主命，便安女王心 追问

2019-03-14 12:02

对，这个税负率的话，要怎么稳定在这个范围呢。税负率搞不明白。是不是每个行业都有固定的税负率

邹老师 解答

2019-03-14 12:03

你好，这个税负率是根据税局大致的参考水平来确定的

没有公主命，便安女王心 追问

2019-03-14 12:04

小规模的话，是收入–成本–费用=利润。 
那这个税负率一般会影响什么啊

邹老师 解答

2019-03-14 12:48

你好，税负率会影响成本金额的结转

没有公主命，便安女王心 追问

2019-03-14 12:57

好

邹老师 解答

2019-03-14 13:01

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

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你好，根据外账的原始单据做相应分录就是了 比如购进，借；库存商品 贷；银行存款 发生费用，借；管理费用等科目 贷；库存现金等科目 销售，借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 缴纳税款，借；应交税费-应交增值税 贷；银行存款
2019-03-14 11:55:44
外账都是有发票的，一般内账有部分没有发票。公司正常经营支出都可以做进去。
2019-05-07 16:47:57
你好，你们销售的是产品的吗？
2022-01-07 09:32:04
你好，购进做无票分录就是了，汇算清缴予以调整 借；；库存商品，贷；银行存款等科目
2019-05-08 15:57:55
你好，可以做无票购进，然后结转相应成本，汇算清缴对无票成本做纳税调增处理 结转的成本=销售数量*单位产品成本
2019-10-22 21:23:09
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