2018年7月的时候管理费用做了贷方，2019年3月在做汇算清缴的时候发现利润表里的管理费用总额和管理费用科目里的总金额差了5000元。汇算清缴改如何调整 是按照利润表上数字做还是按照管理费用里的金额做账？

mg12356 追问

2019-03-14 20:56

管理费用账务是错误的 做了借 差旅费 贷 差旅费。

mg12356 追问

2019-03-14 20:56

已经结转申报了

mg12356 追问

2019-03-14 20:57

如何调整呢

陈诗晗老师 解答

2019-03-14 21:54

你的错误分录是怎么样的

mg12356 追问

2019-03-14 21:54

借 差旅费 5000 贷 差旅费 5000

陈诗晗老师 解答

2019-03-14 22:56

先把这笔分录冲红，然后 
借：管理费用 
贷：银行存款等