年底结转，转出未交增值税分录怎么写？怎么计算结转的金额？

赵星月 追问

2019-03-15 10:32

那我把这个分录做了之后，转出未交增值税科目的期末就有余额，这样是否正确？

彩丽老师 解答

2019-03-15 10:35

12月如果有应交增值税，转出未交增值税科目的期末是有余额的，对的

赵星月 追问

2019-03-15 10:35

但是，我转出未交增值税的期末余额，不等于我12月要交的增值税金额

彩丽老师 解答

2019-03-15 12:46

那就可能是你的账务有错误

赵星月 追问

2019-03-15 12:58

这个我怎么查啊？我销项和进项都核对了，没问题啊

彩丽老师 解答

2019-03-15 13:02

查上一年转出未交增值税的明细账

赵星月 追问

2019-03-15 13:03

上一年是结平了的

彩丽老师 解答

2019-03-15 13:05

你不是说“我转出未交增值税的期末余额，不等于我12月要交的增值税金额”吗，那就得查明细账，找出原因调账