公司用固定资产作抵押向另一家融资租赁公司贷款 额度30万 ，对方扣减保证金5万元，咨询服务费2万元，2019.2.28我司账户入账23万元。另于2019.3.12收到对方保证金收据及服务费普票。请问对此笔业务我在2月和3月都该如何做账务处理呀？

小面包 追问

2019-03-16 09:44

老师，发票和收据都是3月份日期呢。

小面包 追问

2019-03-16 09:45

这样的话也能做到2月份账务里嘛？

三宝老师 解答

2019-03-16 09:54

可以做到2月份，问题不大，分开来处理反而麻烦

小面包 追问

2019-03-16 10:08

老师，那之后每月收到的对方公司开具的融资租赁利息的普票，分录就作：借:财务费用  贷：银行存款   这样嘛？

三宝老师 解答

2019-03-16 10:10

你的分录是正确的

小面包 追问

2019-03-16 10:17

老师，还有一个问题，我们做短期借款科目挂账为额度30万，但根据对方提供的每期应付款租金表来看，明显大于额度，那到时候冲减此科目，借方又会有余额的呀？

三宝老师 解答

2019-03-16 10:19

你们准确的抵押借款到底多少，有合同和借据的，按合同和借据确认