送心意

三宝老师

职称高级会计师,税务师

2019-03-19 10:34

你图片不全,根据我的判断,你进项税额应该在借方

Mandy 追问

2019-03-19 10:42

我看了一下,这个试算不平衡的表的进项税、应交增值税、转出未交增值税、利润分配都显示在贷方,但是我原来的科目余额表进项税、应交增值税、转出未交增值税、利润分配这几个都是显示在借方的,是不是录入期初余额时都要在借方呢?但是录入期初时没有借贷可填,是不是用负数表示?还是怎么样?

三宝老师 解答

2019-03-19 10:49

是的,你的理解是对的,要根据科目余额表借贷方填写。没有借贷方的,相应科目余额用负数表示

Mandy 追问

2019-03-19 10:53

那库存商品之前的帐有的零星的商品金额错了在贷方,是用负数表示,还是先不用录贷方的余额,等启用帐套后再作调整呢

三宝老师 解答

2019-03-19 10:56

你期初余额要完全根据科目余额表来,不然是不得平的

Mandy 追问

2019-03-19 10:59

填完后试算平衡的时候总额是会等于资产负债表的资产总额吗

三宝老师 解答

2019-03-19 11:02

应该是等于资产负债表的数字

Mandy 追问

2019-03-19 11:12

但是不等于呢

三宝老师 解答

2019-03-19 11:17

也很正常啊,往来科目在资产负债表是分析填列的,只要资产负债表平衡就是正确的

Mandy 追问

2019-03-19 11:32

比如原科目余额表应付职工薪酬(明细下有工资、社保、公积金),是只填应付职工薪酬总余额,还是填明细?应交税费也是(包含未交增值税、进项税、销项税),根据科目余额表填了明细的话,总额还要不要填呢

三宝老师 解答

2019-03-19 11:38

有的软件录入明细后自动汇总,有的财务软件是需要明细和总额一起录入的,具体还是得看你软件

Mandy 追问

2019-03-19 11:46

我的是金蝶专业版的

三宝老师 解答

2019-03-19 11:58

这个版本你填入明细会自动汇总

Mandy 追问

2019-03-19 12:08

好的 谢谢

三宝老师 解答

2019-03-19 13:44

不客气,祝你工作愉快,满意请五星好评

上传图片  
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
  • 疫情保供期间购进客饭取得餐饮服务的专票可以抵

    你好,餐饮服务是不能够抵扣的。

  • 老师,什么情况下,算到方差就可以,什么情况下需要算

    方差: 方差是衡量数据集中各个数据点与平均值之间差异的平方的平均数。它能够反映出数据的波动程度,但单位是原数据单位的平方,不直观。 当需要比较不同数据集的波动性,且这些数据集的单位相同或可以转换为相同单位时,可以直接使用方差进行比较。 方差也常用于参数估计、假设检验等统计分析中。 标准差: 标准差是方差的算术平方根,单位与原数据一致,因此比方差更直观地反映了数据的离散程度。 当需要直观地了解数据的离散程度,或者在比较不同数据集的离散性时(无论单位是否相同),应使用标准差。 标准差还常用于质量控制、风险管理等领域,作为衡量变异性的指标。 标准差异率: 标准差异率通常指的是标准差与平均值的比率,即变异系数(Coefficient of Variation, CV)。它消除了量纲的影响,使得不同单位或不同平均水平的数据集之间的离散程度可以相互比较。 当需要比较两个或多个具有不同单位或不同平均水平的数据集的离散程度时,应使用标准差异率。 标准差异率也常用于经济学、金融学等领域,以评估投资回报率的波动性、风险等。

  • 请问材料票压三个月才进来,现在没有材料领用,做估

    没有发票有送货单的呀,根据那个正常暂估入库,就可以领用了

  • 老师,您好,公司2016年有一自建一办公楼,今年9月取得

    固定资产处理 应将在建工程余额结转到固定资产。自办公楼达到预定可使用状态的次月起就应该计提折旧,现在补提之前未提折旧部分,按照固定资产折旧政策计算折旧金额,通过 “以前年度损益调整”(以前年度部分)和当期成本费用科目(本年度部分)计提折旧。 无形资产处理 购入地皮计入无形资产后,应从取得当月即 10 月开始摊销,按照土地使用权的摊销方法(如直线法),将摊销金额计入当期管理费用等相关科目。

  • 其他收益是体现在利润表上的是吗?

    您好, 是的,体现在利润表上的

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...