小规模纳税人，有笔收入500，应交增值税15，那填企业所得税时，营业收入是填500，还是填485呢？

EE 追问

2019-03-19 17:24

填企业所得税季度申报表

答疑郭老师 解答

2019-03-19 17:24

不含税金额，看你利润表营业收入

答疑郭老师 解答

2019-03-19 17:24

所得税填写的是本年累计金额

EE 追问

2019-03-19 17:37

15是可以免增值税的，企业所得税季报表我填在哪里呢？

答疑郭老师 解答

2019-03-19 18:03

不填写，利润总额是你利润表的利润总额，这里面已经加上营业外收入了

EE 追问

2019-03-19 18:10

一般企业财务报表，年报，2018年的，最迟什么时候申报呢？

答疑郭老师 解答

2019-03-19 18:12

看你税务局要求，我们这边和所得税年报一块申报的