其他应付款—A科目的贷方余额比实际支付出去的要多，那这个差额记在哪个科目啊？

星辰 追问

2019-03-20 11:52

比如其他应付款A公司贷余2000元，公司银行存款付了2669，对方公司又开了2669的专票。该怎么做账？

玲老师 解答

2019-03-20 11:59

采购业务应用应付账款  不是用其他应付款   把前面错的分录 红冲   你没有收到货时先付的钱记预付账款  要是收到货只是发票未到用的是应付账款 暂估 收到发票时把暂估红冲  按发票金额 做正确的分录

星辰 追问

2019-03-20 12:54

老师，我们是办公室改造要付给别人的款。

玲老师 解答

2019-03-20 13:08

改造  金额 大的你借长期待摊费用  先付款记预付账款   收到发票时冲预付账款   开票比预付的 还用预付账款科目