请问徐阿富老师上班了吗？建账遇到点问题....想请你帮我解答一下

糊涂 追问

2019-03-22 10:01

先第一个疑问，现在老板给到余额了（除了库存商品和材料暂时没有），然后出现应收账款贷方余额，在建账的期初，学生想是不是先做一份平衡的余额表，在录入系统比较好
如果应收账款是在借方，分录借：应收账款-XX公司，贷：长期待摊费用-以前年度没有数据，这个是之前一个学堂老师指点的，那现在应收账款贷方余额，就是我们不开票给对方了，那这个分录是不是反过来写？

徐阿富老师 解答

2019-03-22 10:03

你好，你做期初建账还是建账之后做分录？

糊涂 追问

2019-03-22 10:11

现在就是做期初建账的资料

糊涂 追问

2019-03-22 10:13

学生是想，是不是应该先手工做了凭证出丁字账做份余额平行的报表，然后再做下月的单据分录。不知道我这个思路是否正确

徐阿富老师 解答

2019-03-22 10:14

你起初建账有两种方法。一种就是直接按照现在的各科目余额做为期初数。

徐阿富老师 解答

2019-03-22 10:14

还有一种就是你期初数为零，然后再根据实际情况做凭证，凭证做好之后输进去。

徐阿富老师 解答

2019-03-22 10:15

那么你认为这两种方法哪种方法对你方便，

糊涂 追问

2019-03-22 10:26

我知道，就是用现在老板给我的余额做期初，就是我是不是直接录入系统即可，不用再通过长期待摊费用这个科目来过度？我之前那个意思就是通过这个科目来过度，先做一份平衡的余额表出来，再录这些数据上去。不知道这样表达，老师是否理解

徐阿富老师 解答

2019-03-22 10:32

是的，可以直接用老板给你的余额作为期初数就好，先平衡。如果不平衡，你再告诉我

糊涂 追问

2019-03-22 18:14

徐老师，建立内账这里，我现在手上的进项发票的税额，要不要统计起来做到内账的？

徐阿富老师 解答

2019-03-22 18:17

这个要看你做的库存和费用是含税数还是不含税做，如果是不含税的，那么你这个要做进去？如果你是含税做的，这个要看你做的库存和费用是含税数还是不含税做，如果是不含税的，那么你这个要做进去？如果你是含税做的库存，那么这个进项税不用做出来