2018年一笔营业外收入应该调整做主营业务收入，该怎样处理账务

暖暖老师 解答

2019-03-23 07:53

相当于右手拿到左手

朝花夕拾 追问

2019-03-23 07:53

但要补缴税款，怎样处理账务

暖暖老师 解答

2019-03-23 08:28

借，固定资产 
贷以前年度损益调整 
借以前年度损益调整 
贷应交税费应交所得税 
再把以前年度余额转入利润分配

朝花夕拾 追问

2019-03-23 08:31

是要调整到固定资产里？

朝花夕拾 追问

2019-03-23 08:33

2018年账务处理是:借:银行存款5000贷营业外收入5000

朝花夕拾 追问

2019-03-23 08:33

现在是要把账务调整到主营业务收入，怎样处理账务

暖暖老师 解答

2019-03-23 08:44

一样的分录，因为跨年度了

朝花夕拾 追问

2019-03-23 08:45

跨年了账务怎样处理，税费怎样处理申报

朝花夕拾 追问

2019-03-23 08:46

怎么又和固定资产科目联系到一起了呢

暖暖老师 解答

2019-03-23 08:49

不好意思，我错了

暖暖老师 解答

2019-03-23 08:49

回复错了！补交税款在汇算清缴时

暖暖老师 解答

2019-03-23 08:50

你需要申报增值税就可以，不涉及所得税

暖暖老师 解答

2019-03-23 08:50

营业外收入已经缴纳企业所得税了

朝花夕拾 追问

2019-03-23 08:55

怎样做会计科目呢

朝花夕拾 追问

2019-03-23 08:56

是在今年3月调整吗

暖暖老师 解答

2019-03-23 09:05

是的，你直接在增值税申报表上在未开票行列填写就可以

朝花夕拾 追问

2019-03-23 09:07

会计科目怎样做

朝花夕拾 追问

2019-03-23 09:09

完整的会计科目怎样做

暖暖老师 解答

2019-03-23 09:19

借以前年度损益调整 
贷应交税费～应交增值税

朝花夕拾 追问

2019-03-23 09:22

利润分配需不需要做？做的话该怎样做？

暖暖老师 解答

2019-03-23 09:29

需要把以前年度结转到利润分配

朝花夕拾 追问

2019-03-23 09:30

以前年度结转到利润分配会计科目怎样做

朝花夕拾 追问

2019-03-23 09:46

以前年度结转到利润分配会计科目怎样做？做的话是做在今年3月里吗？

暖暖老师 解答

2019-03-23 09:54

是的做到3月份就可以的