公司企业账户余额跟可用余额差了10.5元，是手续费吗？但是明细里没有显示

学徒 追问

2019-03-25 15:50

老师，由同一家公司控股的两家母公司注资的子公司，开办前的费用（有部分已经跨年）包括人员工资都是由其中一家母公司承担，其中的发票抬头都是这家母公司，进项税也抵扣了，还有因为子公司和两家母公司都不在一个地方，一家在贵州，一家在香港，子公司在江西，子公司的注册前的人员工资都是委托其他公司代发，这些费用要怎么入子公司账上？

小惑老师 解答

2019-03-25 15:56

人员工资都是由其中一家母公司承担，其中的发票抬头都是这家母公司，那人员到底归属于哪个公司，保险是怎样缴纳的

学徒 追问

2019-03-25 16:08

人员归属子公司，但是工资和保险都是以代理公司的名义发放缴纳

小惑老师 解答

2019-03-25 16:10

代理公司第三方吗？他给母公司开具劳务费发票了？

学徒 追问

2019-03-25 16:29

第三方公司没有开劳务发票，由子公司填写借款申请单给母公司，然后母公司打款到第三方公司账上，由第三方公司发放工资，缴纳个税和社保，第三方公司和母公司是合作关系，子公司员工之前都是从第三方公司转来的，第三方公司没有参与子公司注资

学徒 追问

2019-03-25 16:38

老师？

小惑老师 解答

2019-03-25 16:49

那他第三方公司发放完工资社保，发票开给子公司吗？

学徒 追问

2019-03-25 17:04

目前来说就是钱就从第三方账上过，不开发票

小惑老师 解答

2019-03-25 17:10

那你支付要有发票平账的，等于工资并不是从子公司或母公司直接到员工账户的？你这块账务处理只能是跟第三方挂往来的

学徒 追问

2019-03-25 17:28

因为是子公司向母公司借款，钱只是在第三方公司账上过一下，所以没开发票，所以需要在子公司注册后开发票吗

小惑老师 解答

2019-03-25 17:29

对没要把发票开给子公司，到时子公司还母公司欠款就可以了